Закон 2015 года The Small Business, Enterprise and Employment Act 2015 требует от всех компаний (Limited) и партнерств с ограниченной ответственностью (LLP) вести регистр «лиц с существенным влиянием на компанию» («people with significant control» или PSC). Регистр должен назвать всех персон, которые прямо или косвенно владеют или контролируют более 25% долей компании или правами голоса или другим образом имеют контроль над компанией. Иными словами, регистр будет содержать не только информацию о директорах и учредителях (или партнерах в LLP), но также информацию о бенефициарных владельцах компаний.

Регистр PSC начинает действовать с 6 апреля 2016 года. А уже с 30 июня 2016 года информация о «лицах с существенным влиянием» становится публично доступной в Регистре Компаний Companies House.

Перечислим важные факты, которые необходимо знать о Регистре PSC:

​

Кто является PSC?
PSC в компании – это любой человек, отвечающим одному или нескольким перечисленным условиям: 
(i) Владеет более 25% долей в компании 
(ii) Владеет более 25% прав голоса 
(iii) Имеет право назначать или увольнять правление компании 
(iv) Имеет существенное влияние на управление компанией 
(v) Имеет существенное влияние на управление трастом 

​

Подтверждающее заявление (Confirmation Statement) заменит годовую перерегистрацию (Annual Return). Заявление будет содержать ежегодно возобновляемую информацию о всех «людях с существенным влиянием» или о всех PSC. Для уже зарегистрированных компаний и LLP Заявление будет датировано 6 апреля 2016 года. Для всех новых компаний Заявление будет подаваться вместе с регистрацией. 

​

Регистр PSC не может быть пустым. Регистрационные агенты должны принять все меры, чтобы внести информацию о PSC. Процедура описывает все возможные случаи и трактовки ситуаций. 

​

Несоблюдение требований – это преступление. Для тех, кто не соблюдает данный закон и не ведет регистр PSC либо подает ложную информацию, предусмотрены штрафы и наказание даже вплоть до лишения свободы на 2 года. К тому же, различные меры могут быть приняты, чтобы оградить вас от дальнейшего контроля или владения компанией. 

 

Какая информация будет подана в Регистр PSC?
Регистр будет содержать следующую информацию по всем физическим лицам, соответствующих условиям PSC: 

• Имя, фамилия

• Адрес обслуживания компании

• Домашний адрес – это информация не будет публичной 

• Страна проживания 

• Гражданство 

• Дата рождения - это информация не будет публичной 

• Дата, когда данное физ.лицо стало PSC - для уже существующих компаний эта дата будет 6 апреля 2016 года. 

• Каким образом это лицо влияет на управление компанией 

​

Регистр PSC с вами должны согласовать, прежде чем информация вноситься в Регистр и становится публичной. Ваше подтверждение агент может получить по почте или электронной почте. Если люди, которых считают соответствующими PSC не доступны или отказываются подтверждать информацию, эти факты также должны указываться в Регистре. Разъяснения Companies House предписывают разнообразные трактовки таких случаев. 

 

Физические или юридические лица? Регистр PSC, несомненно, относится именно к физическим лицам. Единственным вариантом, когда можно показать в Регистре PSC юридическое лицо, это если PSC является компания или LLP в Великобритании, у который есть свой Регистр PSC. Если владельцами компаний (или партнерами LLP) являются иностранные компании, то сами эти компании в Регистре не отображаются, а указываются бенефициарные владельцы этих компаний. 

 

Компании без PSC. 
Например, 5 человек каждый владеют 20% долей, с таким же разделением в управлении. В данном случае считается, что ни один из участников не соответствует условиям PSC. В этом случае Регистр будет гласить: «Компания полагает, что ни один участник не соответствует требованиям для регистрации».

 

Если вы больше не являетесь PSC. Если вы более не владеете и не управляете компанией, а также в случае других изменений, ошибок или поправок – эти факты должны быть зафиксированы в Регистре. Дата, когда вы покидаете компанию, будет указана в Регистре. Однако, вся информация о предыдущих PSC будет храниться у регистрационного агента в течение 10 лет, а в Регистре Компаний – на протяжении всего времени.

​

Великобритания стала первой страной, которая ввела открытый регистр бенефициарных владельцев. Но можно ожидать уже летом 2017 года, что примеру Великобритании а также требованиям 4 Директивы ЕС Money Laundering Directive, последуют остальные страны Евросоюза. Примерно в это время нововведения могут коснуться и шотландские ограниченные партнерства (Scottish Limited Partnership). Пришло время пересмотреть и оценить структуру и использование любой компании, особенно если это компания в Великобритании. Обращайтесь к нам за дополнительной информацией и консультацией.